重庆市渝北区9月收支执行情况分析
一、财政收入执行情况
（一）全区收入执行情况
2019年1-9月，全区一般公共预算收入完成62.5亿元，为预算78%，同比增长4.1%；基金预算收入完成4万元；国有资本经营预算收入完成233万元。
在税收收入方面，2019年1-9月完成56.9亿元，占一般公共预算收入91.1%，为预算76%，同比增长1.8%。其中：工商各税35.9亿元，占税收收入63.1%，为预算72.9%，同比下降1.7%；耕地占用税2.4亿元，占税收收入4.2%，为预算61.3%，同比增长177.4%；契税完成18.6亿元，占税收收入32.7%，为预算85.8%，同比增长0.8%；环境保护税完成32万元，为预算61.5%,同比增长23.1%。
在非税收入方面，2019年1-9月完成5.6亿元，占一般公共预算收入8.9%，为预算106.3%，同比增长34.1%。
（二）镇街收入执行情况
2019年1-9月，全区镇街一般公共预算收入完成18亿元，为预算74%，同比下降1.3%，其中：税收收入17.7亿元，占全区税收收入31.1%；街道一般公共预算收入完成16.9亿元，为预算73.9%，同比下降2.5%；镇一般公共预算收入完成1.1亿元，为预算77.3%，同比增长24%。
二、财政支出执行情况
（一）全区支出执行情况
2019年1-9月，一般公共预算支出完成86.3亿元，为预算71.6%，同比增长12%；政府性基金预算支出完成60.9亿元，为预算99%，同比增长39.5%；无国有资本经支出。
（二）镇街支出执行情况
2019年1-9月，镇街一般公共预算支出完成15亿元，为预算71.8%，同比增长2.7%，其中：街道一般公共预算支出完成6.1亿元，为预算75.8%，同比增长4.7%；镇一般公共预算支出完成8.8亿元，为预算69.3%，同比增长1.3%。
三、财政收支简要分析
（一）收入情况分析
2019年1-9月，全区税收收入完成56.9亿元，为预算76%，同比增长1.8%，占一般公共预算收入的91.1%。分税种看，增值税、企业所得税、房产税、土地增值税、耕地占用税、契税完成较好，分别完成9.5亿元、7亿元、1.6亿元、10.7亿元、2.4亿元、18.6亿元，分别增长2.9%、22.1%、12.2%、10.7%、177.4%、0.8%，拉动税收分别增长0.5、2.3、0.3、1.9、2.7个、0.3百分点，对税收具有一定贡献作用。个人所得税、印花税、城镇土地使用税有所下滑, 分别完成1.7亿元、1.2亿元、2.5亿元，分别下降36.5%、19.5%、43.7%，分别拉低税收1.7、0.5、3.4。
2019年1-9月，全区非税收入完成5.6亿元，为预算106.3%，同比增长34.1%。
（二）支出情况分析
2019年1-9月，全区一般公共预算支出完成86.3亿元，为预算71.6%，差序时进度3.4个百分点，同比增长12%。其中涉及民生的支出执行较好的有：城乡社区支出完成13.5亿元，为预算103.3%，同比增长3.8%；教育支出完成16.8亿元，为预算82.7%，同比增长22.7%；交通运输支出完成4.7亿元，为预算的79%，同比增长89.3%。支出执行进度滞后的主要有：节能环保支出完成1.8亿元，为预算55.8%，同比增长14.1%；农林水支出完成5.9亿元，为预算的56.6%，同比增长7.4%；文化旅游体育与传媒支出1.2亿元，为预算的67%，同比增长20.4%。
2019年1-9月，一般公共预算支出差序时进度3.4个百分点。其中，基本支出执行数为已下达预算的79.6%，已超过序时进度；项目支出执行数为已下达预算的69.1%，差序时进度5.9个百分点。截至9月，全区一般公共预算项目支出已下达预算71亿元，累计执行数为49亿元，项目支出进度滞后导致一般公共预算支出执行较慢。
从项目类型来看，除基本建设类项目执行超过序时进度，政策保障类、部门专项类和其他类项目均未达到序时进度。其中，部门专项类项目执行进度最慢，执行数仅为已下达预算的55.5%，欠序时进度任务数的绝对值最大。根据资金来源划分，部门专项类来源于上级资金的项目进度更慢，执行比例仅为17.6%，进度明显滞后。
从项目预算分组来看，单个项目预算在100万以下、100-300万、300-500万、500万以上的项目执行进度分别为56.5%、60.7%、64.6%、74.7%，均未达到序时进度。其中，500万元以上的项目平均执行进度接近序时进度，500万元以下分组项目执行差序时进度百分比较大，小型项目执行进度更加偏慢。
2019年1-9月，全区政府性基金预算支出完成60.9亿元，为预算的99%，同比增长39.5%。
2019年10月12日
