重庆市渝北区人民政府

关于2022年区级财政预算调整方案（草案）的报告

——2022年11月4日在区第十九届人大常委会第五次会议上

区财政局局长潘劼

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将2022年区级财政预算调整情况报告如下：

一、预算调整事由

（一）预算收入不及预期。今年中央实施新的组合式税费支持政策对我区税收收入影响较大，政策变化叠加疫情反复、房地产市场低迷等因素影响，经与税务部门认真研判，完成年初预算一般公共预算收入任务目标难以实现。

（二）收支平衡压力突出。综合减收预测和上级补助情况，区级存在较大财力缺口，为确保一般公共预算当年平衡、长期可持续，拟通过压减项目支出、动用上级财力性补助、动用预算稳定调节基金、调入土地出让金弥补公共预算支出缺口，以确保全年财政收支平衡。

二、预算调整事项

（一）收入调减。综合考虑其他税种减收情况和盘活国有资源增加非税收入等因素，区级一般公共预算收入调减19.4亿元，从年初预算77.6亿元调整为58.1亿元。主要原因：一是受房地产市场低迷影响，契税区级收入预计减收17亿元；二是贯彻落实留抵退税政策影响区级收入减收4.3亿元；三是其他税种减收通过盘活行政事业单位资产增加非税收入进行弥补。同时，区级国有企业2021年实际利润总额较预算数有所减少，按照核定比例调减国有资本经营预算收入5833万元。

（二）支出调减。为继续贯彻落实中央关于政府“过紧日子”的相关要求，有效应对减收影响，拟采取更大力度调减非急需、非刚性支出，对区级财力安排的项目支出综合考虑结转结余、执行进度等因素压减支出2.4亿元。

（三）上级补助增加。按照区委的要求，各单位积极向上争取资金，上级补助有所增加，结合上级补助实际到位情况和预计补助情况，对上级补助进行调整，其中：调增一般公共上级补助收入14.1亿元，调增政府性基金上级补助收入22亿元。

（四）其他事项。为确保一般公共预算当年平衡，综合考虑基金补助调增和国资收入调减，采取以下方式补充一般公共预算财力8.4亿元：动用预算稳定调节基金1.5亿元、调入土地出让金6.9亿元。

三、全区预算调整方案

根据上述事项，按照预算收支平衡的原则，相应调整经区第十九届人大常委会第四次会议批准的区级财政调整预算。全区财政收入预算总计调整为2253643万元，调增177535万元；全区财政支出预算总计调整为2253643万元，调增177535万元。经调整，全区财政预算收支平衡，具体如下：

（一）一般公共预算

全区收入预算总计调整为1597773万元，调增25669万元。其中：一般公共预算收入调整为581081万元，调减194429万元。转移性收入调整为1016692万元，调增220098万元，主要是上级补助收入增加141424万元、动用预算稳定调节基金增加15440万元、调入资金增加63234万元。

全区支出预算总计调整为1597773万元，调增25669万元。其中：一般公共预算支出调整为1294295万元，调增31502万元。主要是上级补助安排的支出调增55719万元，区级财力安排的支出压减24217万元。转移性支出调整为303478万元，调减5833万元，主要是安排预算稳定调节基金调减5833万元。

（二）政府性基金预算

全区收入预算总计调整为784336万元，调增220933万元。其中：基金预算收入调整为504万元，调增504万元。转移性收入调整为783832万元，调增220429万元，主要是上级补助收入增加220429万元。

全区支出预算总计调整为784336万元，调增220933万元。其中：基金预算支出调整为654443万元，调增151866万元，主要是上级补助安排的支出调增151866万元。转移性支出调整为129893万元，调增69067万元，主要是调出资金增加69067万元。

（三）国有资本经营预算

全区收入预算总计调整为2793万元，调减5833万元，主要是国有资本经营预算收入调整为2167万元，调减5833万元。

全区支出预算总计调整为2793万元，调减5833万元，主要是调出资金调减5833万元。

四、区级预算调整方案

区级财政收入预算总计调整为2193024万元，调增177535万元；区级财政支出预算总计调整为2193024万元，调增177535万元。经调整，区级财政预算收支平衡，具体如下：

（一）一般公共预算

区级收入预算总计调整为1543240万元，调增25669万元。其中：一般公共预算收入调整为555440万元，调减194429万元。转移性收入调整为987800万元，调增220098万元，主要是上级补助收入增加141424万元、动用预算稳定调节基金增加15440万元、调入资金增加63234万元。

区级支出预算总计调整为1543240万元，调增25669万元。其中：一般公共预算支出调整为1128523万元，调增429万元，主要是上级补助安排的支出增加24646万元、区级支出预算压减24217万元。转移性支出调整为414717万元，调增25240万元，主要是补助下级支出增加31073万元、安排预算稳定调节基金减少5833万元。

（二）政府性基金预算

区级收入预算总计调整为778250万元，调增220933万元。其中：基金预算收入调整为504万元，调增504万元。转移性收入调整为777746万元，调增220429万元，主要是上级补助收入增加220429万元。

区级支出预算总计调整为778250万元，调增220933万元。其中：基金预算支出调整为634567万元，调增138076万元，主要是上级补助安排的支出增加138076万元。转移性支出调整为143683万元，调增82857万元，主要是补助下级支出增加13790万元、调出资金增加69067万元。

（三）国有资本经营预算

全区收入预算总计调整为2793万元，调减5833万元，主要是国有资本经营预算收入调整为2167万元，调减5833万元。

全区支出预算总计调整为2793万元，调减5833万元，主要是调出资金调减5833万元。

五、下一步工作打算

（一）严格财源税源管理，确保应收尽收。进一步清理摸清财源税源规模，在坚决贯彻落实减税降费政策的同时，做到应减尽减、应退尽退，同时确保收入应收尽收，避免跑冒滴漏。

（二）严格支出预算管理，确保收支平衡。除疫情防控、安全生产等特殊情况外，其他新增项目原则上不予追加预算。进一步梳理一般性项目支出进行压减，腾出财力用于三保支出，加大向上争取资金力度，确保全年收支平衡。

（三）严格政府债务管理，确保风险可控。进一步加强债务风险防范，健全监管机制，严控债务限额，防范经济领域重大风险，牢牢守住不新增政府隐性债务、不发生系统性风险的底线。

《2022年渝北区区级预算调整方案》连同以上报告，请一并审议。

附件：2022年渝北区区级预算调整方案