2019年9月5日，区第十八届人大常委会第20次会议听取和审议了《关于2018年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并从强化审计职责、加强审计宣传、创新审计理念、提升审计实效等四个方面提出了审议意见。区政府于9月16日对社会公告了2018年度区级预算执行审计结果，通过社会监督倒逼整改，并采取切实有效措施，狠抓审计整改落实。截至11月底，审计反映的120个问题事项，111个问题已整改，审计整改率92.5%。其中：上缴财政资金3.12亿元，归还原渠道资金5.61亿元，调整账目资金2.92亿元，调减工程投资1.66亿元。根据《中华人民共和国审计法》等规定，按照区委、区政府和市审计局的工作要求，区审计局对审计查出问题整改落实情况公告如下：

　　一、财政预算执行及决算草案审计发现问题的整改情况

　　区财政局通过建章立制从源头上加强全区预算管理，龙山街道、区人民医院等单位通过制定《龙山街道政府投资项目管理暂行办法》《区人民医院采购管理内部控制制度（试行）》等制度办法，完善内部管理，规范政府投资、采购管理等行为。

　　（一）区级财政预算执行及决算草案审计发现问题的整改情况。

　　1.预算编制和执行不规范问题整改情况。区政府出台《渝北区区级预算管理办法》作为预算编制的规范性文件，对预算编制、执行、变动、调整的全过程进行统一规范，促进预算编制更加科学、合理。一是针对预算编制不细化问题，区财政局已将直编的村社道路硬化等项目4490万元细化落实到具体部门和项目，对确需通过考核后才能分配的资金原则上预留20%，减少预算二次分配规模。二是针对预算编制不完整问题，区财政局已将7家国有企业上缴的10%利润233万元纳入2019年预算调整方案，规范了国有资本经营预算的编制。三是针对预算编制、调整不准确问题，区财政局印发了《关于编制2020年部门预算有关事项的通知》，进一步规范2020年部门预算编制，细化对项目预算、采购预算的编制工作，要求项目支出预算按既定政策全部纳入年初预算，推行预算项目库目录管理，确保项目预算支出编制依据充分、全面精准。四是针对预算执行不到位问题，区财政局督促各预算单位严格落实预算执行，通过“区级预算资金零结转”等机制全面提升预算执行率，将预算执行进度与资金安排挂钩，对资金支出进度慢、使用绩效不高的，按一般性项目费用的5%扣减预算，以增强预算执行的约束性。五是针对预备费超范围支出问题。区财政局进一步规范预备费使用程序，对相关年初未纳入预算安排又不属于预备费支出范围的项目，将通过预算调整等方式予以安排。

　　2.财政资金管理不到位问题整改情况。一是区财政局未及时解缴的非税收入和财政专户利息2074万元已于审计期间及时缴库。同时，加强非税专户的日常管理，强化非税收入账务核对和处理工作，确保非税收入及时足额缴库。二是石船镇未及时上缴的国有资产处置收入2000万元已于2019年2月缴存入库，应收未收非税收入1000万元问题，因产权办理等历史遗留原因，现正修改完善资产移交协议，待产权完善并移交后办理。三是针对项目建设进度缓慢形成资金闲置等问题，区财政局收回国有公司项目结存资金4.15亿元和区级部门、镇街财政存量资金3783万元，统筹用于教育、社保等民生事项和危旧房改造等重点项目支出。同时，区财政局加大对项目支出进度的督查检查和考核力度，要求定期清理项目资金，对已完工、已取消的项目资金进行追减、收回区级财政统筹盘活使用。四是针对专项资金分配、公路建设等资金使用不及时问题，区财政局进一步优化资金下达程序，提高内部流程周转效率，确保在30日内及时分配下达，收回2年以上使用不及时的专项结转结余资金1.56亿元，区政府召开专题会议研究干线公路实施时序和资金保障问题，区财政局积极督促项目建设单位加快项目实施进度和资金使用，2019年已实现公路建设等项目支出8.35亿元。

　　3.财政管理方面问题整改情况。一是针对预算绩效评价机制不完善问题，区政府出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《渝北区区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法》，完善绩效评估机制、优化绩效目标管理、加强绩效运行监控、强化评价结果应用。区财政局组织专家对全区53个预算单位编制的2020年761个专项项目38.87亿元开展了预算公开评审，其中对118个项目进行了审减。二是针对国库集中支付和账户管理不严格问题，区财政局督促单位加强内部财务管理，健全内部管理机制，严格执行国库集中支付、集中采购、现金管理制度，完善银行账户定期备案管理、资金支付动态监控机制，重点加强对单位违规向职工个人账户大额转款的风险防范，筑牢事前和事中的资金安全防线。

　　（二）区级部门预算执行审计发现问题的整改情况。

　　1.预算编制和执行不规范问题的整改情况。一是针对预算收支编制不完整、未编少编收入预算问题，区安监执法大队等部门加强预算编制工作，严格按照区财政局《关于编制2020年部门预算的通知》的要求，优化部门预算编制，将非税收入征收编入年初收入预算，做到收入应编尽编、项目支出绩效目标明确。二是针对预算编制不细化、不准确问题，区金融办等部门加强预算编制工作，强化项目前期论证，细化项目预算，结合政策文件规定如实预算涉企金融扶持资金，严控预算规模。三是针对非税收入收缴不到位、财政存量资金未及时上缴问题，育仁中学、悦来街道等部门单位积极组织清理收取，上缴区财政非税收入及财政存量资金2760万元。

　　2.项目招投标管理不严格问题的整改情况。一是针对违规直接发包、比选不充分、评标监督机制不完善等项目招投标管理不严格问题，龙山街道、双龙湖街道等部门单位通过建立长效机制，杜绝此类问题再次发生。龙山街道制定完善了《政府投资项目管理暂行办法》和《政府投资项目评审及结算审计实施细则》等，对项目全过程及中介机构管理作了规范要求。二是针对政府采购执行不到位问题，区人民医院成立了采购办公室，全面梳理采购流程，并出台《渝北区人民医院采购管理内部控制制度（试行）》，加强政府采购内部控制建设，规范政府采购行为。三是区林业局等部门对未及时足额收取的履约保证金12万元已足额收取到位。

　　3.资金管理使用不规范问题的整改情况。一是针对无预算、超预算及不规范支出等问题，双龙湖街道等部门单位通过完善内部控制建设，加强预算管理，强化内部监督，规范预算执行等措施加以整改，做到有支出必有预算，规范项目预算支出。二是针对重复发放在职职工生育津贴问题，区财政局联合区人力社保局下发了《关于机关事业单位职工生育生活津贴的解缴通知》，收回重复发放生育生活津贴638万元，余下部分正在积极催收之中，将及时收取到位缴存区财政。三是对提前支付采购款问题，暨华中学已于2019年7月完成了项目采购并严格按要求对项目进行了验收。

　　4.专项（项目）资金绩效不高问题的整改情况。一是针对金融扶持资金使用分散、部分绩效不高问题，区金融办对区金融机构支持地方经济社会发展考核奖励项目与金融扶持项目进行了有效整合，并制定《渝北区拟上市企业培育库入库企业评定管理办法》等规范文件，构建财政扶持资金安全高效使用的长效机制。二是区广电台影视制作投资问题，相关投资项目已收回投资效益27万元，并持续跟踪项目发展，确保投资收益按合同约定分配。三是针对项目进度缓慢、防疫物资闲置等问题，区统景林场等部门召开项目推进专题会，成立项目监督组，积极推进项目建设，并对超时完成的企业扣减了违约金4万元。区森防站对闲置未使用的防疫物资进行了全面核查清理，已将防疫物资发放镇街使用，并建立了物资管理制度，加强物资内控管理，避免防疫物资闲置浪费。

　　5.资产管理粗放问题的整改情况。一是未按规定程序出租国有房产问题，区统景林场等部门对涉及房产逐一进行了清理，收回违规擅自出租门市39处，并规范出租程序和上交区国资委统一管理。二是针对未及时办理权属证明问题，龙山街道等部门单位成立资产管理小组，完善房屋资产分类登记管理，建立台账目录清单，对具备办理权属登记的房产及时办理权属证明，部分产权因涉及土地性质、历史遗留等原因，将积极协调相关部门推动产权办理。三是固定资产核算不规范问题，区林业局等部门已补登入账固定资产215万元，区电视台正委托第三方机构对2009年已竣工投入使用的广电大楼进行财务决算，将根据决算审定金额补登入账。

　　6.财务管理较为薄弱问题的整改情况。一是债权债务长期未清理问题，区住建委等部门积极采取措施，收回资金（产）等2447万元，对尚未收回的部分逾期借款制定了收款计划，通过司法拍卖、资产处置等方式予以收回。二是针对非税收入征缴核算不规范问题，区华蓥山林场等部门将通过加强非税收入管理，完善资产出租收入台账登记582万元予以整改。三是针对村居财务监管不到位问题，双龙湖街道等部门单位修订完善了《双龙湖街道社区集体“三资”和财务管理制度》等，规范村居财务行为，加强对村居财务的监管。

　　（三）镇街财政决算审计发现问题的整改情况。

　　1.项目建设管控不到位问题的整改情况。一是针对项目招投标不规范、比选不充分等问题，大湾镇等单位通过修订完善《镇政府工程建设项目管理办法》等制度，对项目招投标、施工单位资质审核等各环节方面进行了明确，切实规范项目建设管理和提升项目绩效。二是违规提前支付工程款问题，玉峰山镇等单位督促项目施工单位加快项目建设，涉及金额413万元的4个项目均已通过复查验收并达到预期目标。三是大湾镇收回了“花漾渔村”乡村旅游合作社虚报工程项目而套取的财政资金34万元，对虚高造价43万元的泥结石公路项目进行了重新复查，督促项目实施单位对泥结石路厚度不足等问题进行了全面整改。

　　2.资金（产）管理不合规问题的整改情况。一是针对存量资金未及时上缴、往来款项清理不及时问题，木耳镇等单位对往来款项进行了认真清理，上缴项目结余等形成的财政存量资金及非税收入4452万元，收回对外借款100万元。二是针对违规享受安置补偿、票据不规范等问题，木耳镇等单位完善了财务管理制度，从制度上对审批流程、财务管理进行了进一步规范，更换不规范发票35万元，收回违规享受征地农转非人员安置、住房安置补偿88万元，剩余部分已对相关人员发放限期退款通知予以积极追回。三是针对财政投入资金建设的休闲渔业基地项目闲置未使用问题，大湾镇终止了原项目公司对“花漾渔村”项目的经营权，重新引进重庆康沐生态旅游公司对基地鱼池等设施进行全面整修，并正常开展经营。四是针对资产管理不规范问题，大湾镇等单位对固定资产进行了全面清理，加强对固定资产的管理，对已核实产权的资产及时完善办理产权，对因土地性质确实无法办理国有产权的房屋，将积极协调相关部门推动产权办理，确保国有资产不流失。

　　3.对村（居）管控不力问题的整改情况。一是针对村（居）项目建设管理不规范问题，玉峰山镇等单位制定了《工程项目建设监督管理规范》等制度，从项目申报、审核、验收等环节进一步规范。二是针对2个村居未经规定程序动用村级集体资金购买理财产品问题（该问题未形成资金损失），玉峰山镇对相关村居干部进行了约谈和批评教育，同时将按《农村“三资”管理办法》加大对村居财务的管理和监督检查力度。三是针对部分村居虚假发票报账、大额现金支出等问题，木耳镇等单位更换不规范发票120万元，并对村级财务人员开展了专题培训，设立票据审核岗，提高村居财务管理能力。四是针对流转企业监管不到位，部分企业拖欠村民土地租金问题。大湾镇对流转企业欠租情况进行了全面清理，并通过起诉等途径收回企业拖欠租金，同时对相关工作流程进行了完善，规范了集体土地流转程序。五是针对村级集体经济账务核算不清问题，木耳镇对11个村级集体经济组织开展了清产核资工作，成立“木耳集体经济总公司”，搭建专业班子运行，统筹规范全镇集体经济发展工作。

　　二、重大政策措施贯彻落实跟踪审计发现问题的整改情况

　　（一）“放管服”改革措施执行审计问题的整改情况。一是区公共资源交易中心和相关项目业主单位对所发布招标公告中存在的地域限制条件或差别歧视条款进行了全面清查，取消了招标文件和招标公告违规设置限制条件的有关做法，严格依法制定招投标活动的有关规定。二是区公共资源交易中心未及时退还的投标保证金78万元已退还投标单位，同时建立了业主函件递交通报机制，增加保证金退还函件登记程序，确保今后此类问题不再发生。

　　（二）创新驱动政策措施落实问题的整改情况。一是区科技局积极督促未按规定公示年度报告而显示经营异常的2家企业及时公示了年度报告，同时与工商部门建立完善对接机制，加强种子基金支持企业贷后的监督管理。二是严格规范对种子基金申请企业的尽职调查，重点对相关企业是否符合申领条件、还款风险等方面进行调查评估，同时要求企业提供书面还款承诺，有效防范贷款风险，完成对种子基金申请企业贷前调查和真实性核实不严格问题的整改。三是进一步规范基金投决会议事规程，严格执行种子基金投决会制度相关细则，针对项目公司因经营困难未按期归还的7万元种子基金问题，鉴于该项目经营正常，区科技局已完善向市科技金融服务中心申请逾期归还手续。

　　（三）就业创业政策执行审计问题的整改情况。一是区人力社保局通过印制发放简明易懂的宣传资料、开展专题宣传活动等方式，扩大宣传面和提高宣传的针对性，加大了对稳岗补贴政策的宣传力度。二是通过与工商联建立合作机制，完善信息审核渠道，加强对创业担保贷款的贷前审核，通过“国家企业信用信息公示系统”重点对企业违法、失信等情况进行核查，确保稳岗补贴工作审核、发放符合政策规定。

　　（四）交通行动计划落实审计问题的整改情况。一是区交委对“四好农村路”、普通干线公路项目建设计划进行了合理安排，完成了未及时分解的89公里通畅工程，确定了 2019年“四好农村路”项目库计划。二是积极推进“四好农村路”、普通干线公路的项目建设，加快项目建设进度，2018年市级“四好农村路”计划任务695公里已基本完工。三是针对项目建设管理不到位问题，区交委组织对全区开展了质量安全培训、“挂证”清理等一系列专项检查，逗硬施工现场管理工作，综合运用企业诚信评价、“黑名单”管理等措施，构建起项目建设管理长效机制。

　　（五）民生实事和重点项目推动审计问题的整改情况。一是“增绿添园”等2个延期工程项目已全面完工并投入使用。因用地审批、拆绿审批等问题未建成的7个公共停车场项目，区政府已向市政府作了专题请示，预计将于2020年初取得相关批复后立即建设。二是区城管局已落实固定人员加强对公共直饮水设备的维护管理，并公示监督单位及联系电话，实现社会公开和日常管理的双重监督。区民政局对翠湖路等5个社区养老服务站功能区进行了重新统筹调整，配备了相应的设施设备，使社区养老服务站功能更加完善。三是空港新城公司采取有力措施，加大对观音岩扩大片区棚改项目的搬迁工作力度，现已完成搬迁653户，拆除旧房约5.7万平方米。

　　三、重点专项资金审计发现问题的整改情况

　　（一） 2017年扶贫资金管理使用审计发现问题的整改情况。

　　1.政策措施落实不到位问题的整改情况。一是从2018年5月起，对全区农村居民进行了“两不愁三保障”的全面摸排，对未满足“两不愁三保障”的20户、61人纳入建档立卡贫困户管理，并制定一户一策帮扶措施。二是对部分建档立卡贫困户录入的不准确信息及时进行了更新完善，区扶贫办与区民政局等部门建立了定期工作对接机制，确保信息及时更新和共享。三是印发《2018年建卡贫困户到户到人扶持项目实施方案》，细化明确了资金扶持对象、扶持范围、验收及绩效评价等，确保扶贫项目实施精准到户。对全区2539人建档立卡贫困人口统一按一档缴费标准参加当年度城乡居民合作医疗保险，加强健康扶贫等政策措施的落实。

　　2.扶贫资金管控不严问题的整改情况。一是对虚报工程量套取财政资金和部分发票不实问题，区农委已督促项目单位补足工程量和种苗补植，项目现已通过镇级验收。同时，区农委将项目单位纳入黑名单，3年内不得承接涉农项目建设。二是针对个别苗木管护合同签订不规范，一次性提前支付管护费问题，古路村村委会与管护人员重新签订了管护补充协议，收回提前支付的管护费9万元，确保管护资金安全使用。三是农村危房改造、扶贫培训等扶贫项目结余473万元已收回区财政重新统筹安排。

　　3.扶贫项目绩效不达标问题的整改情况。一是区农委印发《关于进一步加强农村综合改革项目管理工作的通知》，进一步规范一事一议、美丽乡村、集体经济发展等农村综合改革项目的程序，积极督促建设进度滞后的10个村级集体经济发展试点项目加快项目建设，现项目已全面完工验收。二是区农委督促项目实施单位对质量不达标路段和损毁路段进行了整改修复，同时通过建章立制，切实加强对扶贫工程项目建设、资金使用、质量安全、工程验收等环节的监督管理。三是针对财政投入资金建设的产品交易市场、物流配送中心存在闲置、个别生态修复项目未达预期目标的问题，双井村通过将村级项目资金入股农村专业合作社的方式进行大棚种植蔬菜，有效盘活利用闲置的产品交易市场和物流配送中心进行蔬菜周转和存放。双龙水库管理处督促项目单位对高脚水库水资源涵养保护与生态修复项目苗木数量进行了补植补栽，并加强日常管护，确保项目达到预期目标。

　　（二）河长制执行情况审计发现问题的整改情况。

　　1.河长制工作机制落实不够到位问题的整改情况。一是各镇街结合重庆市总河长1号令，对辖区进行了详细调查摸排，更新了“一河一档”，对侵占水域岸线的行为进行重点排查和清理，加强了巡河监管，完成了水域岸线清理排查不到位、巡河内容针对性不强的问题整改。二是区水利局建立了我区智慧河长信息管理系统，于2019年4月正式上线运行，目前已初步实现水质监测、河长公示牌等信息共享，完成了信息沟通机制不健全的问题整改。

　　2.水资源及河库水域岸线管理不够到位问题的整改情况。一是针对乡镇水厂管理不规范和设备老化等原因，区渝港水务有限公司完成了统景、大盛片区等10座水厂老旧设备改造，启动了大湾、茨竹片区水厂的巩固提升改造，确保水质达标。区水利局于2018年8月启动我区入河排污口普查入户调查工作，明确纳入水资源监管范围入河排污口51个。二是针对部分入河排污口排出水质不符合标准等问题，完成了茨竹镇、兴隆镇污水处理厂等污水处理设施的大修和技改，并定期对纳入监管的入河排污口开展水质监测，确保达标排放。对平滩河等部分水域岸线建筑碎石、倾倒土渣进行了清理整治、恢复自然地貌和植被，并设立标识警示，杜绝渣场弃土随意倾倒。三是统景镇落实专项经费33万元对排水箱涵、污水管道进行了抢险修复，并将生活直排管网接入城市污水管网，有效解决了生活污水直排问题。

　　3.水污染防治及水环境治理不够完善问题的整改情况。一是为有效解决雨污混流问题，区城管局牵头完成了《渝北区环境综合整治PPP项目实施方案》，现正积极推进项目开展。洛碛镇第二污水处理厂配套主干管网工程建设进度滞后问题，已加快项目建设，现已完成了1.3公里管网建设，年底全面建设完成。二是对出水水质不达标的城南、肖家河污水处理厂进行了标准改造，完成了出水达标排放。对超负荷运行的统景镇等3个污水处理厂采取提标扩容、管网改造等方式加大污水处理能力，缓解超负荷运行现象。三是统景镇污水处理厂未及时清理的污泥已于2018年12月清理完毕，并与第三方公司签订了定期清运协议，确保厂区污泥及时处理。禁养区22家养殖户已于2018年12月前全面完成搬迁任务。

　　4.河库治理项目资金使用不规范问题的整改情况。一是未及时支付禁养区54户养殖户搬迁补偿款1046万元，区农委已于2018年12月前支付完毕。未及时征收已开工项目应缴纳的水土保持费28万元，区水利局已于2019年9月征收到位。二是针对大盛镇水土流失治理项目推进缓慢问题，大盛镇对施工单位进行了约谈，对部分质量不合格项目进行了恢复和重建，项目于今年11月完工验收。

　　（三）市政园林建设项目专项审计发现问题的整改情况。

　　1.管理机制不健全问题的整改情况。一是针对行业清单标准不细化、不统一问题，区城管局进一步修订了全费用清单，对市政环卫所30万以下市政环卫设施维修维护项目使用标准统一合同，合同中对结算方式、材料计价、定额缺项部分非信息价的材料单价等问题作了统一和细化。二是针对环卫所小额项目备案管理制度执行不严格问题，区城管局要求各环卫所严格规范项目立项备案或审计备案制度，并加强对制度执行情况的监管督查。

　　2.建设程序不规范问题的整改情况。一是针对部分市政项目化整为零规避招投标、比选不充分等问题，区城管局制定了《渝北区市政园林管理局合同（协议）审签和管理办法（暂行）》，明确项目实施计划的制定与执行、项目施工单位的确定和考核等，进一步强化项目建设的事前、事中、事后管理，将项目建设全过程管理关入制度的笼子，确保工程项目实施管理科学规范。二是对涉及围标串标、挂靠的7家公司剔除市政园林项目备选承包商库，2年内不得申请入库。三是针对项目前期论证不充分，投入财政资金修建的公厕仅建成1年后被拆除而造成财政资金浪费问题，区城管局将加强对项目前期工作的考察论证，明确项目建设绩效目标，提高财政资金的使用效益。

　　3.项目管控不到位问题的整改情况。一是针对小额项目结算审计不严、内审制度不规范问题，区城管局制定了《关于进一步加强市政园林设施维修维护管理》等制度，加强项目质量监管和项目内部审计工作，对提前支付、多计工程款76万元进行了核减收回。二是针对工程建设档案资料管理不规范问题，区城管局组织各环卫所对工程建设档案资料进行了清理完善，对不规范档案查漏补缺，进一步规范市政园林项目工程建设档案资料管理工作。

　　四、政府投资项目审计发现问题的整改情况

　　区政府建立了招投标联席会议制度，定期召开会议研究解决相关问题，同时，修订完善了《关于加强招投标监管工作的通知》，从强化项目法人主体责任、强化代理机构管理、强化招标文件管理、规范交易场所管理等九方面进行了明确，进一步规范招投标行为。

　　一是182个政府投资项目多计工程造价1.66亿元，各建设单位已按审定金额进行调减。收回项目结余资金2.05亿元。二是针对招投标及建设程序不规范、建设手续不完善问题，空港新城开发公司等建设单位制定了《工程建设管理办法（试行）》《工程施工管理办法（试行）》《工程结算管理办法（试行）》《竣工验收管理暂行办法和工程签证管理暂行办法》等制度，规范工程建设行为。三是针对投资造价管控不严、工程变更手续不合规问题，各建设单位加强了投资变更管理控制，空港新城开发公司等建设单位制订了《工程变更管理暂行办法》，强化了论证环节、规范了决策程序并严格报批手续管理。四是收回超审定金额支付工程款364万元，对仙桃南大桥工程等项目超审定金额支付部分，仙桃数据谷公司等建设单位制定计划在相关项目工程款中抵扣收回。五是针对超比例支付工程款等问题，空港新城开发公司等相关建设单位督促施工方加快项目建设，并完善《工程款支付管理办法》和《工程结算内部复审办法》，规范款项支付和内审制度。六是针对项目前期工作不充分、现场管理不到位等问题，区发改委及相关建设单位按照区政府要求，重点加强了对标前、标后的监管。如：在交易平台安装全程监控设备，在重点项目施工现场安装人脸识别系统，对承包方的项目经理、技术负责人等到岗到位情况进行动态监管，切实规范项目建设程序和工程现场质量的监督管理。

　　五、国有企业审计发现问题的整改情况

　　区国资委积极督促相关国有企业落实审计整改，印发了《关于督办审计发现问题整改情况的通知》，要求国有企业针对审计发现的问题，认真查找分析问题根源，制定切实可行的整改措施，不折不扣落实整改，并以审计整改为契机，完善内控制度建设，促进国有企业规范管理。

　　1.内控机制不完善问题的整改情况。一是临空招商公司修定完善内控制度，进一步规范财务管理和内部审查程序。临空投公司沉淀的棚改融资资金8亿元，已拨付区征收中心6亿元用于拆迁补偿、余下2亿元已退还国开行，同时建立完善了棚改资金使用制度，与棚改新实施主体等单位签订六方协议，重新明确了资金筹集、使用等职责，避免棚改贷款资金长期沉淀形成资金闲置。二是未及时注销无实质经营的空壳公司，临空投公司已在办理重庆贝兴投资有限公司等2家注销手续。对股权投资的固废公司、北勤公司，临空投公司采取派出人员、严格报表审查、参与决策会议等方式加强管理，切实履行监管职责。三是针对招商任务不实问题，华佳宏、隆源通达等2个项目已与区政府签订了《补充协议》，对项目进行了整合，现项目正在持续经营中，运营效果良好。炫科、旺加易等5个停产项目，创新经济走廊公司等已委托律师起诉对其所获的扶持资金进行追偿。

　　2.财务和资产管理不到位问题的整改情况。一是针对未按规定计提减值准备导致资产利润不实问题，临空招商公司已收回亿赞普（钱宝）投资1.02亿元，并进一步加大财务管理，确保财务真实有效。二是北城国际中心、公园置尚车位产权已于2019年4月前办理完毕，无偿调拨的安置房配套资产产权因宗地所属性质，待项目建设完成后一次性办理“划转出”后完成产权办理。空置的北城国际中心项目已出租约1万平方米，用于复星医美项目入驻，剩余部分物业将会同临空招商公司引进企业进行整体打造，购置的小区车位已委托渝港公司统一管理。三是临空投公司收回应收未收租金、保证金182万元，对未到期合同部分将待合同到期后按规定程序对外公开招租。四是针对支出报销不规范问题，临空投公司、临空招商公司通过调整账务、更换发票、收回资金等方式对不规范支出进行了整改。

　　3.投资风险规避不力问题的整改情况。一是针对项目前期可行性论证不足问题，临空招商公司、临空投公司建立完善了投资项目前可行性分析及尽职调查相关制度，加强项目前期可行性论证、综合评估和尽职调查，规范项目行政决策程序，有效规避招商引资风险。投资的集成电路平台项目已吸引摩尔精英、钜芯等集成电路企业落户仙桃数据谷，创新维度、大普微电子已申请IP库的使用。二是针对投后管理与风险机制不完善问题，临空投公司已督促新致金服公司收回擅自转出的款项，国有投资2500万元资金风险问题已整改，同时要求新致金服公司严格按照章程、协议和国有投资相关规定保障公司投资权益。收回已停产小辣椒项目本金和收益2600万元，对开发晶、新松机器人项目启动退出法律程序。同时，加强项目回报、风险控制等方面的分析论证，有效防止国有投资的损失风险。

　　4.政府产业基金管控不到位问题的整改情况。一是临空投公司完善了基金管理费设置约束，对新参投的科兴科创基金约定了管理费与投资进度、招商绩效全面挂钩。二是重报文创基金、启跃基金已按协议约定完成对渝北区投资，高特佳基金已返投渝北企业4900万元，目前正在引进华银医疗项目，预计2020年上半年完成投资要求。三是重报文创基金因主要投向新三板项目，受市场环境、政策因素影响，经区政府常务会审定将基金存续期延长至2022年3月，临空投公司将持续关注基金投资项目的发展运营。

　　六、移送违纪违法问题的查处情况

　　区审计局进一步加强了与区纪委监委、有关主管部门的协作配合，对移送纪检监察、司法机关以及行业主管部门查处的23件违纪违法问题及案件线索，坚持定期跟踪办理。截至目前，已有6件案件线索得到立案处理，相关责任人受到开除党籍、党内警告等处理，其余17件问题线索正在进一步调查处理中。

　　总体来看，审计查出的问题中大部分得到了整改，审计整改效果明显，尚未完成整改的问题，主要是由于早年修建的房产因土地性质、建设手续不完善等历史遗留原因形成的未及时办理国有房产产权、项目建设进度滞后、逾期借款未及时收回等。对未完全整改到位的问题，相关部门单位已作出承诺和制定计划逐步完成整改，区审计局也将通过台账管理等方式继续跟踪督促完善整改，确保整改工作落实到位。下一步，区政府将深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届四中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求，在市委、市政府的坚强领导下，紧扣渝北国家临空经济示范区建设，坚决打好“三大攻坚战”和实施好“十项行动计划”，扎实做好“六稳”工作。围绕中心、服务大局，加大中央重大政策措施落实和区委工作部署贯彻落实情况审计监督力度，聚焦重点领域和关键环节，自觉接受人大的指导和监督，进一步巩固和深化审计整改工作，建立健全长效机制，把审计整改工作抓得更加有力、更加见效。

 

　　附件：

　　1. 财政预算执行及决算草案审计发现问题整改明细表

　　2. 重大政策措施贯彻落实跟踪审计发现问题整改明细表

　　3. 重点专项资金审计发现问题整改明细表

　　4. 政府投资项目审计发现问题整改明细表

　　5. 企业审计发现问题整改明细表