玉峰山镇2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的报告

2023年3月1日在玉峰山镇第二十届人民代表大会第三次会议上

渝北区玉峰山镇财政办

各位代表：

受玉峰山镇人民政府委托，向大会书面报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议。并请列席会议的同志提出意见。

2022年财政预算执行情况

2022年，我镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会和党的二十大精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，突出“保工资、保运转、保基本民生”，财政改革发展各项工作取得新进展，财政运行情况总体良好，重点支出保障有力，财政预算执行情况较好，经济和社会各项事业协调发展，圆满完成了玉峰山镇第二十届人代会第一次会议批准的2022年度预算和任务。

一、财政收入完成情况

（一）全口径税收收入

我镇2022年完成全口径税收收入148933.43万元，比上年同期收入110319.63万元，增长了35%，其中：增值税完成52443.58万元，企业所得税56509.45万元，个人所得税31515.14万元，房产税4791.11万元，土地使用税3674.14万元。

（二）财政拨款收入（本级收入）

2022年全镇总财力37350.59万元，为年初预算27890万元的133.92%，增加的主要原因是税收收入增加和区财政年中追加了部分项目资金预算。其中，一般公共预算收入28852.15万元（增值税9177.63万元，企业所得税9041.51万元，个人所得税5042.42万元，房产税1916.44万元，城镇土地使用税3674.15万元）；上级补助收入4885.56万元（一般性转移支付收入583.42万元，专项转移支付收入4302.14万元），调入稳定调节基金2355.88万元，上年结转收入142.29万元，基金预算收入专项转移支付收入1114.71万元。

二、财政支出完成情况

全镇总支出37350.59万元，其中：一般公共预算支出9943.68万元；安排下年预算稳定调节基金1536.98万元；上解支出23737.8万元；政府性基金预算支出1051.84万元；年终结余1080.29万元（一般公共预算结转结余1017.42万元，基金预算结转结余62.87万元）。

（一）一般公共预算支出9943.68万元。其中：

——一般公共服务支出1395.03万元，主要用于机关人大、党委、党群、行政、纪检、财政等部门的工资性支出和日常公用经费，离任村社区干部补助、临时人员补助、党员活动经费等；

——公共安全支出277.54万元，主要用于平安、应急、司法等部门的工资性支出和日常公用经费，平安建设和维稳经费、安全管理经费、网格化管理经费、司法有关支出等；

——文化旅游体育与传媒支出165.89万元，主要用于文化服务中心的工资性支出和日常公用经费，综合性文化服务中心建设、节日文化活动经费等；

——社会保障和就业支出1619.93万元，主要用于民社办、劳保所、退军站等部门的工资性支出和日常公用经费，社区干部补助及社保、居委会办公经费、机关干部养老和职业年金费用、退休人员健康休养费及公用经费、社保、就业、重点优抚对象补助、低保特困、残疾人、困难群众临时救济费等；

——卫生健康支出817.44万元，主要用于机关干部及退休人员医疗保险费、疫情防控经费、计划生育宣传、计生服务、计生惠民资金等；

——节能环保支出214.23万元，主要用于村社保洁员费用；

——城乡社区事务支出1345万元，主要用于规建办、执法办的工资性支出和日常公用经费，城镇及市政基础设施维修维护、场镇清洁及绿化管理、专职消防队建设经费、社区微型消防站补助等；

——农林水事务2164.81万元，主要用于经发办、农服中心的工资性支出和日常公用经费，村干部补助及社保、村委会办公经费、森林提质增效、国土绿化提升、森林防火及抚育、排花水厂运行维护等支出；

——交通运输支出1385.99万元，主要用于公路养护和建设支出；

——住房保障支出194.16万元，主要用于机关干部住房公积金、住房补贴；

——灾害防治及应急管理支出363.66万元，主要用于专职消防队人员及建设经费、地灾防治经费等。

（二）政府性基金预算支出1051.84万元。

其中：镇养老服务中心建设72.83万元，社区养老服务设施运行5.8万元，新坪场镇旅游专用公路路域环境整治241.91万元，玉峰村办公楼生态停车场建设58.53万元，龙门至玉峰村联络路等农村公路建设672.78万元。

（三）上解支出23737.80万元，其中体制上解支出23690万元，专项上解工会经费区级统提40%部分以及农村改厕中央资金等项目47.80万元。

（四）安排预算稳定调节基金1536.98万元；结转下年支出1080.29万元，其中：一般公共预算收入结转1017.42万元，政府性基金预算收入结转62.87万元。

（五）“三公”经费支出情况

2022年未购置公务用车，比上年减少100%；公务用车购置及运行维护费21.80万元，比上年减少9.63%；公务接待费21.52万元，比上年减少10.64%。

三、2022年财政工作开展情况

（一）积极协税护税。贯彻加强税收征管、堵塞漏洞，严格依法治税，完善协税护税网络体系，加强税收政策宣传和部门联动，夯实财源基础，优化收入结构，强化非税收入管理，做到应收尽收，足额入库，2022年我镇完成全口径税收收入14.89亿元，实现本级收入2.89亿元，体制上解2.37亿元，目前仍然是全区11个镇中唯一一个超收上解的乡镇。

（二）着力保障重点支出。一是统筹安排新冠疫情防控经费，全力支持疫情防控工作，切实保障人民群众生命健康安全。二是及时足额发放民政救助对象的补助，尤其在疫情封控期间追加安排了民政救助对象的临时慰问，保证其基本生活。三是合理使用各级救灾资金，有效应对极端高温天气，保障镇域企业和群众的生产生活。

（三）强化财政监督管理。一是上线预算管理一体化系统，将预算编制、执行、分析整合到一个系统，有效提高了预算管理水平。二是牵头修订了《玉峰山镇政府采购制度》和《玉峰山镇财务管度》玉峰山镇村（社区）财务及集体“三资”管理制度》，为镇村两级财务管理和政府采购提供了切实可行的制度依据，实现了规范化管理。三是加强预算绩效管理，要求各科室在项目实施前编制《预算绩效目标表》，完成后对照既定目标编制《预算绩效自评表》，本年度各类项目的绩效评价明显提高。

总体来看，2022年我镇财政预算执行良好，确保了重点兼顾了一般，进一步调整和优化了支出结构。确保了镇党委、镇政府各项工作任务的资金保障，并实现了财政收支平衡。

2023年财政预算（草案）

2023年，我镇财政工作将进一步优化财政支出结构，加强财政财务工作精细化、管理科学化，规范镇村两级财务，严格控制新增债务，提高财政资金使用效益。根据我镇财力情况，编制2023年财政收支预算(草案)如下，现提请大会审议2023年财政预算。

2023年我镇可编制预算财力为34391.94万元（其中：一般公共预算收入30583万元，转移性收入3808.94万元）

一 收入预算计划34391.94万元

（一）一般公共预算收入 30583万元，其中：税收收入30583万元；

（二）无国有资本经营预算收入；

（三）无政府性基金预算收入；

（四）转移性收入3808.94万元，其中：一般性转移支付收入128.15万元，专项转移支付收入1063.52万元，调入预算稳定调节基金1536.98万元，上年结余1080.29万元（其中一般预算结余1017.42万元，基金预算结余62.87万元）。

二、支出预算计划34391.94万元

（一）一般公共预算支出34329.07万元

1．一般公共服务1521.58万元

其中：遗属补助13.86万元，人大活动费及人大代表履职补助31.25万元，党员活动、冬训、慰问经费21.65万元，非公党建经费15.02万元，镇街临时人员经费200万元，区政协委员活动经费5万元，宣传专项经费29.50万元，党派团体活动及统战、党派、民族宗教经费62.50万元，镇公共服务中心办公楼文化氛围布置经费49万元，工资及日常公用经费1034.42万元（包括办公费、水电费、差旅费、邮电费、印刷费、会议费、工会经费、其他工资福利、其他交通费用、公务接待费、公车运行费、工作餐补助、各项社保经费等）。

2．公共安全352.56万元

其中：社区网格化管理费82.06万元，治安巡逻经费30万元，重点人员及特殊人群维稳经费20万元，村居、镇人民调解员经费7.60万元，村级综治中心建设5万元，公共完全监督资金10万元，道路交通监督执法经费2.16万元，工资及日常公用经费159.66万元。

3．文化体育与传媒211.02万元

其中：体育赛事活动经费10万元，群众文化活动经费15万元，镇文化中心免费开放及村级文化室运行经费13.50万元，龙门璞村停车场建设60万元，工资及日常公用经费112.52万元。

4．社会保障与就业1677.16万元

其中：临时救助、镇级临时救助及其他补助救助68.31万元，退休人员慰问及健康检查费30万元，民政工作购买服务8万元，城市及农村低保141.07万元，农村特困供养经费100万元，老年人高龄津贴及经济困难高龄失能老人养老服务补贴72.60万元，残疾人护理补贴53.40万元，困境儿童补助7.66万元，襄渝民工补助7.09万元，信息网络及软件购置与更新运维4万元，公益性岗位开发和管理6万元，双拥工作经费6万元，优抚对象节日慰问及抚恤补助304.43万元，工资及日常公用经费863.29万元。

5．卫生健康520.68万元

其中：重大公共卫生服务30万元，计生惠民资金270万元，疫情工作经费40万元，优抚对象医疗补助28.90万元，工资及日常公用经费150.78万元。

6．节能环保支出185.52万元

其中：2020年以奖促治环保项目结转资金25.65万元，农村环境保洁经费145.55万元，旱土村污水处理站体质改造项目14.32万元。

7．城乡社区事务966.86万元

其中：规划建设和环境保护资金30万元，综合行政执法工作经费3万元，城乡环境保洁与维护283.60万元，公共基础设施与运维149.41万元，整违工作经费25万元，工资及日常公用经费456.86万元。

8．农林水事务2126.18万元

其中：环服路土地租金149.83万元，补助村居经费120万元，离任村干部、老党员、党支部书记补贴91.92万元，在村挂职本土人才补贴129.18万元，金融企业安全宣传经费84.11万元，脱贫户春节慰问60万元，到户到人扶持56万元，2021年结转农田建设补助53.86万元，防止返贫动态监测和帮扶52万元，住户收入调查工作经费50万元，玉峰村樱桃基地停车场土地租金42.17万元，耕地恢复补充补助经费42万元，2022年度产业提升配套建设36.15万元，聘请三方公司协助开展对镇集体经济组织审计26.55万元，农产品质量安全检测45.50万元，病虫害防治、化肥农药减量、培训等35.99万元，春秋季重大动物疫病防控经费34万元，森林保护及培育30万元，实施河长制河道常规保护费15.05万元，农村自来水水价补贴11万元，集中供水工程运行维护费8.25万元，工资及日常公用经费936.19万元。

9．交通运输支出723.01万元

其中：普通省道和农村公路“以奖代补”资金694.03万元，农村公路养护经费28.97万元。

10．住房保障支出165.08万元

其中：住房公积金经费164.77万元，优抚对象家庭租住公共租赁住房的租金补助0.31万元。

11．灾害防治及应急管理支出114.42万元

其中：地灾防治经费4.30万元，社区微型消防站补助3.12万元，镇专职消防队伍人员经费100万元，应急宣传及培训经费7万元。

12．其他支出418.29万元

其中：预备费200万元，预留经费218.29万元，可用于资金调剂。

13．专项上解支出25346.71万元

（二）基金支出安排62.87万元

计划用于镇养老服务中心建设、社区养老服务设施运行、龙门至玉峰村联络路等农村公路建设经费。

（三）“三公”经费预算情况

2023年预算公务用车运行维护费21万元,公务接待费20.50万元，同比2022年的27万元及26.80万元，分别下降了22.22%、23.51%。

以上预算是按现行财政体制，按照“量入为出，收支平衡”的预算原则和上级有关政策要求安排的。

三、锐意进取、攻坚克难，认真做好2023年全镇财政工作

2023年是实施“十四五”规划的重要之年，也是现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。我镇将严格按照上级要求，结合镇实际情况，坚持量入为出、统筹兼顾、厉行节约、确保重点、注重绩效，确保政府工作正常运转，实现政府财政持续健康发展，重点做好以下四个方面的工作：

（一）大力组织收入，合理推进预算执行

全面贯彻落实“减税降费”政策，加强税收法律、法规宣传，提高纳税人法律意识，营造依法治税、依法纳税的良好环境。积极协调回兴税务所，完善协税护税网络体系，加强税收政策宣传和部门联动，做到各种税收应收尽收；加强非税收入管理，确保各项非税收入费款及时、足额缴入国库；合理有序消化财政存量资金，提高预算执行效率，对各部门支付进度每月通报，对支付进度缓慢或不达标的部门将核减下年预算。

（二）保障重点支出，全力改善民生民利

紧紧围绕我镇中心工作，坚持财政资金向重点领域和项目倾斜，着力提高保障水平。压缩一般性支出，严控“三公”经费，进一步加大和保障重点建设项目的投入，支持发展壮大农村集体经济，确保各项惠农富农资金及时足额拨付到位。加大对农村危房改造、人居环境建设等投入力度，加强公益事业基础设施建设，建立和完善公共文化服务体系，优化卫生计生服务，改善医疗卫生条件，进一步推动民生保障体系升级。

（三）完善支出管理，提高财政监管力度

坚持贯彻“量入为出，量力而行”的原则，牢固树立过紧日子的思想，三公经费支出数严格控制在预算数之内，实现只减不增。严格编制和落实财政预算，在建设与发展中把所要办的事情放在本级财力能承受的范围内，有计划的逐步实施。严肃和完善财经纪律，切实按要求做好政府重大投资项目评审和政府采购工作，节约财政资金。加强财政监督检查，推进财政监督向科学化、精细化转变。进一步落实国库集中支付制度和公务卡制度，确保镇财政资金的安全使用和透明。

（四）坚持廉政建设，切实提高财政形象

加强党风廉政建设，营造良好工作氛围。深化学习教育，定期组织学习《廉政准则》、《中国共产党纪律处分条例》和相关党风廉政建设文件，深刻理解文件精神，做到内化于心、外化于行，用清正廉洁的实际行动保障财政工作的高效运行。

各位代表，2023年我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，把党的二十大精神全面落实在各项工作当中，在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，在诸位代表的通力支持下，全面贯彻本次会议的各项审议，统筹推进惠民生、防风险、保稳定，努力实现玉峰山社会经济持续、稳步、健康发展。

附件：1．2022年玉峰山镇财政预算收支执行表

2．2022年玉峰山镇一般公共预算收支执行表

3．2022年玉峰山镇政府性基金预算收支执行表

4．2023年玉峰山镇财政预算收支表（草案）

5．2023年玉峰山镇一般公共预算收支表（草案）

6.  2023年玉峰山镇政府性基金预算收支表（草案）

7.  2023年一般公共预算财政拨款支出预算明细表

8.  2023年单位项目支出预算明细表

名词解释

总财力：一个地区完成的本级收入与转移性收入之和。本级收入即地区按分税制财政管理体制分享的一般公共预算收入、国有资本经营预算收入、政府性基金预算收入等。转移性收入即非同级政府间、不同年度间或不同资金性质间的收入划转等。

一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：政府通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

国有资本经营预算：政府以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。

非税收入：除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入等。

上级补助收入：上级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级财政的补助资金，主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

上解支出：下级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，上解上级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

预算稳定调节基金：各级财政部门通过当年超收和结余资金安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，及视预算平衡情况，在年初预算时调入并安排使用的专用基金。

电子支付：属于全面建设现代国库管理制度的重要内容，具体是指利用信息化手段，科学化、自动化、标准化整合业务流程，实现链条式管理，建立“环环相扣、互相牵制、有始有终”、完整、严密、高效的资金支付内控机制。